誠信經營

Integrity in Business

一、誠信經營政策 Policy

本公司本於廉潔、透明及負責之經營理念，以誠信為基礎從事商業活動，建立誠信經營之企業文化。本公司董事、經理人、受僱人、受任人及具實質控制能力者，於從事商業行為過程中，不得直接或間接提供、承諾、要求或收受任何不正當利益，或做出其他違反誠信、不法或違背受託義務之不誠信行為。本政策適用範圍及於子公司與其他具實質控制能力之集團企業與組織。

本公司遵守公司法、證券交易法、商業會計法、政治獻金法、貪污治罪條例、政府採購法、公職人員利益衝突迴避法及上市上櫃相關規章等法令，作為落實誠信經營之基本前提，並要求董事與高階管理階層出具遵循誠信經營政策之聲明，於僱用條件中要求受僱人遵守。

本公司「誠信經營守則」、「誠信經營作業程序及行為指南」及「道德行為準則」均已先經審計委員會同意，並經董事會於 115 年 3 月 27 日通過後施行，並提報股東會。

二、防範不誠信行為方案 Prevention

本公司建立不誠信行為風險之評估機制，定期分析營業範圍內具較高風險之活動，並據以訂定防範方案、定期檢討其妥適性與有效性。防範方案至少涵蓋下列行為之防範措施：

行賄及收賄。
提供非法政治獻金。
不當慈善捐贈或贊助。
提供或接受不合理禮物、款待或其他不正當利益。
侵害營業秘密、商標權、專利權、著作權及其他智慧財產權。
從事不公平競爭之行為。
產品及服務於研發、採購、製造、提供或銷售時，直接或間接損害消費者或其他利害關係人之權益、健康與安全。

本公司於建立商業關係前，先行評估代理商、供應商、客戶或其他往來對象之合法性、誠信經營政策及有無不誠信行為紀錄；並於契約中明訂遵守誠信經營政策、及對方涉有不誠信行為時得隨時終止或解除契約等條款。對政治獻金、慈善捐贈或贊助均訂有核准與金額門檻（達一定金額者應提董事會通過），並不得藉以謀取商業利益。

三、推動組織與執行 Organization & Implementation

本公司指定 人力資源部 為誠信經營專責單位，隸屬於董事會，配置充足之資源及適任之人員，負責誠信經營政策與防範方案之制定、執行與監督，並定期（至少一年一次）向董事會報告。專責單位主要職掌如下：

協助將誠信與道德價值融入公司經營策略，並訂定確保誠信經營之防弊措施。
定期分析評估營業範圍內不誠信行為風險，據以訂定防範方案及相關標準作業程序與行為指南。
規劃內部組織、編制與職掌，對較高風險之營業活動安置相互監督制衡機制。
推動及協調誠信政策之宣導與訓練。
規劃檢舉制度並確保其有效執行。
協助董事會及管理階層查核評估防範措施之有效運作，並就業務流程定期評估遵循情形、作成報告。

相關制度於 115 年 3 月 27 日經董事會通過；並於 115 年（2026 年）6 月 30 日成立誠信經營專責單位。

教育訓練與考核

本公司董事長、總經理及高階管理階層定期向董事、受僱人及受任人傳達誠信之重要性；並定期對董事、經理人、受僱人及往來相對人舉辦誠信經營教育訓練與宣導。本公司並將誠信經營政策與員工績效考核及人力資源政策結合，設立明確之獎懲制度。

利益迴避

本公司訂有防止利益衝突之政策，提供管道供董事、經理人及列席人員主動說明潛在利益衝突。董事對於與其自身或所代表法人有利害關係之議案，致有害公司利益之虞者，應於董事會說明利害關係之重要內容並予迴避，不得參與討論及表決，亦不得代理其他董事行使表決權；本公司人員執行業務時發現利益衝突，應同時陳報直屬主管及專責單位。

四、檢舉制度 Whistleblowing

本公司於公司網站及內部網站建立並公告獨立檢舉信箱與專線，供內部及外部人員檢舉不誠信或不當行為。檢舉情事涉及一般員工者呈報部門主管，涉及董事或高階主管者呈報獨立董事；受理人員應對檢舉人身分及內容保密、允許匿名檢舉，並保護檢舉人不因檢舉而遭不當處置，另訂有檢舉人獎勵措施。經查證屬實者，立即要求停止相關行為並為適當處置，必要時通報主管機關或移送司法機關。詳細檢舉管道請見利害關係人專區。

五、道德行為準則 Code of Conduct

為導引本公司董事及經理人（含總經理、副總經理、協理及相當等級者、財務與會計主管等）之行為符合道德標準，本公司訂定「道德行為準則」，涵括下列面向：

防止利益衝突：制定防止利益衝突政策，提供管道主動說明潛在利益衝突。
避免圖私利之機會：不得藉公司財產、資訊或職務之便圖謀私利，或與公司競爭。
保密責任：對公司及進（銷）貨客戶之未公開資訊負保密義務。
公平交易：公平對待客戶、競爭對手及員工，不得以不公平方式獲取不當利益。
保護並適當使用公司資產：確保公司資產有效且合法地使用於公務。
遵循法令規章：加強證券交易法及其他法令之遵循。
鼓勵呈報：鼓勵呈報任何非法或違反準則之行為，允許匿名檢舉並保護檢舉人。
懲戒措施：違反者依規定懲戒，並於公開資訊觀測站揭露相關資訊。

董事或經理人豁免遵循道德行為準則須經董事會決議，並即時於公開資訊觀測站揭露。本準則於公司網站、年報、公開說明書及公開資訊觀測站揭露。